项目融资中仅凭转账凭证认定借贷关系的法律风险与防范

在现代金融体系中，项目融资作为一种重要的资金筹集方式，广泛应用于企业扩张、基础设施建设等领域。而在项目融资过程中，借贷关系的确立往往需要借助多种法律文件和凭证来保障双方的权益。在实际操作中，有转账凭证认定借贷关系的现象也屡见不鲜。这种做法虽然在一定程度上简化了交易流程，但也伴随着较高的法律风险。从项目融资的角度出发，详细探讨仅凭转账凭证认定借贷关系的法律依据、潜在风险及防范措施。

仅凭转账凭证认定借贷关系的概念与背景

仅凭转账凭证认定借贷关系，是指在金融交易中，双方通过银行转账完成资金交付，但未签署正式的借款合同或相关协议的情况。这种模式通常发生在信任度较高的交易伙伴之间，关联企业之间的融资、政府与企业的合作项目等场景。

项目融资中仅凭转账凭证认定借贷关系的法律风险与防范 图1

在项目融资领域，由于项目周期长、涉及金额大，借贷双方往往希望尽快落实资金以推动项目进展。一些情况下，借款人可能基于对出借人的高度信任，仅提供转账凭证作为融资的证明，而未签订详细的借款合同。这种做法看似简便，实则隐藏着多重法律风险。

仅凭转账凭证认定借贷关系的法律依据

从法律角度来看，转账凭证确实可以作为借贷关系成立的重要证据之一。根据《中华人民共和国民法典》第六百六十八条的规定，借款合同的内容应当包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款，但并未明确要求借贷双方必须签署书面合同才能认定借贷关系的成立。在某些情况下，仅凭转账凭证可以证明借贷关系的存在。

这并不代表转账凭证在所有情况下都能单独作为借贷关系的核心证据。根据《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，法院在审理民间借贷纠纷时，会综合考虑借款合同、转账记录、借据、收据等证据来认定借贷事实。如果仅有转账凭证而无其他书面证据支持，法院可能会对借贷关系的真实性持谨慎态度。

仅凭转账凭证认定借贷关系的法律风险

尽管转账凭证在一定条件下可以证明借贷关系，但这种做法存在着显着的风险：

1. 借贷用途不明

在项目融资中，资金往往需要用于特定的项目或用途。如果仅有转账凭证而未明确约定资金用途，在借款人擅自挪用资金的情况下，出借人可能会面临追偿困难。

2. 利息计算争议

转账凭证通常无法直接体现双方关于利息的约定。如果借贷双方在利息问题上存在争议，且缺乏书面合同作为依据，法院可能会根据《民法典》的规定，在不超过一年期贷款市场报价利率（LPR）四倍的情况下进行调整，这对出借人可能不利。

3. 还款方式不明确

仅凭转账凭证无法清晰界定还款时间、还款金额以及违约责任等内容。这会导致在借款人逾期还款时，双方难以达成一致的解决方案，增加纠纷的可能性。

4. 虚假借贷风险

在某些情况下，转账凭证可能被用于掩盖非法用途，洗钱或逃避债务。如果仅凭转账凭证认定借贷关系，可能会为不法分子提供可乘之机。

防范仅凭转账凭证认定借贷关系的法律风险

为了降转账凭证认定借贷关系的风险，建议采取以下措施：

1. 完善书面合同

在项目融资过程中，借贷双方应当签订详细的借款合同，明确约定借款用途、金额、利率、还款期限等核心内容。即使在特殊情况下未能签署正式合同，也应通过补充协议或其他书面形式确认双方的权利义务关系。

2. 加强资金用途管理

为避免借款人擅自挪用资金，出借人可以通过设立专门的资金监管账户或要求借款人提供定期报告的方式，确保资金用于约定的项目用途。

项目融资中仅凭转账凭证认定借贷关系的法律风险与防范 图2

3. 留存多维度证据

在实际操作中，除了转账凭证外，借贷双方还应尽可能保存其他辅助性证据，短信、微信聊天记录、口头协议的录音录像等。这些证据可以在诉讼中与其他凭证相互印证，增强证明力。

4. 引入第三方担保

为了降低风险，出借人可以要求借款人提供相应的担保，如抵押物或第三人保证。在项目融资中，通常可以通过设立质押权或由政府、大型企业作为担保方来保障资金安全。

案例分析：仅凭转账凭证认定借贷关系的风险与后果

2019年，某民营企业因资金周转需要向个人借入一笔款项，并通过银行转账完成交付。由于双方未签订书面合同，仅凭转账凭证确认借贷关系。在借款人未能按时还款的情况下，出借人将借款人诉至法院。案件审理中，法院认为虽然转账凭证可以证明资金往来，但缺乏借款合意的直接证据，导致无法全额支持出借人的诉讼请求。

这一案例充分说明了仅凭转账凭证认定借贷关系的风险。如果双方未就借贷事宜达成明确的书面协议，在争议发生时往往需要承担不利后果。

在项目融资中，借贷关系的确认是保障资金安全的关键环节。虽然转账凭证可以在一定程度上证明双方的资金往来，但仅凭其认定借贷关系显然存在诸多法律风险。为了降低这些风险，借贷双方应当建立健全的合同体系，并通过多种手段确保借贷行为的合法性和可追溯性。在未来的项目融资实践中，建议相关方充分意识到书面合同的重要性，避免因小失大，确保项目的顺利推进和资金的安全回收。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）