企业融资新渠道：融资租赁服务的作用与优势

在当今快速发展的经济环境中，企业的融资需求日益多样化。传统的银行贷款、股权融资等方法已不能完全满足现代企业的资金需求。融资租赁作为一种灵活高效的融资方式，逐渐成为众多企业在设备购置、技术改造等方面的重要选择。详细阐述融资租赁服务的定义及优势，并探讨企业为何需要融资租赁服务。

融资租赁服务是什么？

融资租赁（Leasing）是一种结合了金融和实物资产租赁的综合性金融服务方式。在融资租赁中，企业可以向专业的融资租赁公司提出资金需求，并通过签订租赁合同获得所需的设备或资产使用权。在整个租赁期间，设备的所有权归属于融资租赁公司，而承租企业则按照约定支付租金，取得设备的使用权。

融资租赁服务的关键点在于“融资”与“融物”的结合。这种融资方式不仅帮助企业解决了资金短缺的问题，还避免了前期大额固定资产投资的压力。融资租赁服务包括直接租赁、售后回租两大主要形式：

企业融资新渠道：融资租赁服务的作用与优势 图1

直接租赁：由融资租赁公司根据承租企业的选择设备，并出租给企业使用。

售后回租：企业将自有设备出售给融资租赁公司后，再以租赁重新取得设备的使用权。

这种融资适合各类规模的企业，尤其对中小企业而言具有重要的现实意义。对于这类企业来说，融资租赁服务不仅能够缓解资金压力，还能通过灵活的租金支付优化现金流管理。

为什么企业需要融资租赁服务？

企业融资新渠道：融资租赁服务的作用与优势 图2

在现代商业环境中，企业面临的挑战日益增多，市场需求变化快，竞争激烈。如何快速获取所需资源，并保持稳健的资金流动，是企业在经营中面临的重要课题。融资租赁服务为企业提供了多样化的融资选择和灵活的资产配置方案，成为帮助企业应对这些挑战的有效工具。

1. 解决资金短缺问题

对于许多中小企业而言，设备购置往往需要大量前期投入，这可能超出企业当前的财务承受能力。融资租赁服务通过分期付款的，帮助企业在不占用过多流动资金的情况下获取所需生产设备，从而能够更快地启动项目或扩大生产规模。

一家制造公司想要引进先进的自动化生产线，但是由于预算有限无法一次性支付高昂的设备费用。通过融资租赁服务，该公司只需按月支付租金，即可使用这些设备进行生产，尽快实现收益。

2. 提升资产流动性

传统的固定资产投入会导致企业的资金被长期占用，不利于流动资金的周转和利用。融资租赁服务则能够有效盘活企业的资产。通过售后回租的，企业可以将现有设备转化为流动资金，用于其他生产和经营活动。

这种方法特别适合那些拥有大量固定资产但流动资金不足的企业。他们可以通过融资租赁将这些固定资产的价值转换为可用资金，支持其它业务的发展需求。

3. 减轻税负压力

根据相关税收政策，在融资租赁过程中，承租企业只需要按照租赁合同支付租金，并不直接面对设备的购置和残值处理问题。这不仅能够降低企业的财务负担，还能优化企业的税务结构。

另外，融资租赁中的租金支出通常可以在企业所得税前扣除，从而有效降低了企业的税负压力。这对于追求稳健财务管理的企业来说尤为重要。

4. 规避固定资产投入风险

在一些高科技产业或设备更新换代较快的领域，投入大量资金购置固定资产可能存在较高的贬值风险和市场适应性问题。融资租赁服务为企业提供了一种灵活的投资方案。

通过融资租赁，企业在不确定市场需求变化的情况下，可以先期获得设备使用权，评估其实际应用效果后再决定是否进行长期投入。这种既能降低投资风险，又能够确保企业及时应对市场变化。

5. 支持技术升级和设备更新

随着科技的不断进步和市场竞争的加剧，企业需要持续进行技术和设备的升级以保持竞争优势。融资租赁服务为企业提供了灵活的技术改造融资渠道，使企业在不增加过多财务负担的情况下，可以随时获得最新的生产设备和技术。

这种方法特别适用于那些资金有限但技术要求高的行业，如电子制造、医疗设备等领域的企业。通过融资租赁，这些企业能够及时更新设备，提升产品竞争力。

融资租赁服务的具体应用场景

融资租赁服务在多个领域有着广泛的应用，主要包括以下几个方面：

1. 设备购置与升级

这是融资租赁最常见的应用场景。企业在启动新项目或进行技术改造时，可以通过融资租赁快速获取所需生产设备，从而加快项目进度和提升生产效率。

某汽车制造公司需要引进机器人装配线，但缺乏足够的初始资金。通过融资租赁服务，该公司能够按月支付租金，分期完成设备购置，保证生产线按时投产。

2. 工厂建设和扩张

对于需要扩建生产基地的企业来说，一次性投入大量资金建设厂房和生产设备可能面临较大的财务压力。融资租赁服务可以有效分担这些前期投资压力。

通过直接租赁的，企业不仅能够获得所需的工业建筑使用权，还能将节省的资金用于其他生产环节的发展。

3. 特种设备租赁

在需要使用大型或高价专用设备的行业（如航空航天、海洋工程等），融资租赁提供了灵活的设备获取。企业可以根据项目需求选择租用特定设备，既降低了固定资产比例，又满足了生产的多样化要求。

某个石油勘探公司可以根据项目需要，通过融资租赁获得不同类型的钻井平台，在完成多个项目后分期支付租金。

4. 软件与无形资产融资

除了传统的硬件设备外，融资租赁服务还可以扩展至软件技术和无形资产领域。企业可以通过融资租赁获取所需的专业软件使用权，从而提升技术研发和管理效率。

这种方法解决了传统融资难以覆盖无形资产的问题，为高科技企业提供了一种新的融资途径。

融资租赁服务的优势

融资租赁服务作为一种创新的融资工具，在帮助企业解决资金问题、优化资产配置、降低财务风险等方面具有显着优势。对于资金有限但有高潜力的企业来说，融资租赁提供了灵活多样的融资解决方案。随着我国金融市场的不断发展和完善，融资租赁服务必将发挥越来越重要的作用，成为企业实现可持续发展的重要支持力量。

在选择融资租赁服务时，企业需要根据自身的具体情况和需求，综合考虑融资成本、租赁期限、设备残值处理等因素，在确保收益与风险匹配的基础上，制定合理的融资租赁方案。这不仅能帮助企业优化财务结构，还能提升企业的市场竞争力。

融资租赁服务为现代企业提供了高效的资金解决方案，是企业在激烈竞争中保持活力和创新的重要工具。随着融资租赁市场的进一步发展和完善，其在经济发展中的作用将更加突出。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）