融资中介服务费职务侵占：金融居间领域的法律与实务探讨

随着金融市场的发展，融资中介服务在企业融资过程中扮演着越来越重要的角色。这些中介机构通过收取服务费为客户提供融资撮合、财务顾问等服务，但也伴随着一些不法行为的发生，其中最为突出的就是“融资中介服务费职务侵占”。这一行为不仅损害了客户的合法权益，也破坏了金融市场的正常秩序。

从法律与实务的角度出发，探讨融资中介服务费职务侵占的定义、表现形式、危害后果以及防范措施，以期为相关从业者和机构提供参考。

融资中介服务费职务侵占的法律界定

根据《中华人民共和国刑法》第271条规定，公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。这一规定明确界定了职务侵占罪的基本构成要件。

融资中介服务费职务侵占：金融居间领域的法律与实务探讨 图1

在融资中介服务领域，“融资中介服务费职务侵占”具体表现为以下几种情形：

1. 收费不入账：中介机构收取客户的服务费用后，并未将款项纳入公司账户，而是直接截留或转至个人账户。

2. 私存收入：相关从业人员利用职务之便，将公司应收的中介费用据为己有。

3. 虚构服务以提供服务为名，向客户收取高额服务费后，并未实际履行服务义务。

4. 挪用资金：在为客户办理融资业务过程中，擅自使用客户的资金或账户进行私利活动。

融资中介服务费职务侵占的表现形式

1. 直接侵吞客户费用

某些中介人员在收取客户的服务费后，未将款项上交给公司财务，而是挪作个人用途。张三通过虚构业务完成度的方式，将应当汇入公司账户的中介服务费截留，用于个人消费或投资。

2. 利用职务之便谋取私利

李四作为某金融平台的高级管理人员，利用其掌握客户资源和融资渠道的优势，在撮合交易时额外收取“好处费”，并将其占为己有。

3. 通过关联公司转移资金

某些中介机构通过设立空壳公司或关联企业，将应收的中介服务费转移到这些公司账户中，最终实现资金的私有化。这种方式通常具有较高的隐蔽性，难以在短期内被发现。

4. 私设小金库

部分中介机构通过建立“账外账”的方式，将收取的部分中介服务费存入个人控制的银行账户中，作为未来的支出或收益来源。

融资中介服务费职务侵占的危害与后果

1. 侵害客户合法权益

融资中介服务的核心目标是帮助客户实现融资需求。当服务费被从业人员私吞后，客户的权益无法得到保障，甚至可能导致融资失败。

2. 破坏金融市场秩序

这种行为不仅损害了单个客户的利益，更会动摇市场参与者对中介机构的信任，进而影响整个金融市场的健康发展。

3. 加剧行业恶性竞争

一些机构为了追求短期利益，默许甚至鼓励员工从事职务侵占活动。这种不正当竞争行为最终会导致整个行业的服务质量下滑，形成恶性循环。

4. 法律风险与声誉损失

发生职务侵占行为的机构可能面临刑事追责和行政处罚。即使侥幸逃避法律责任，在行业中也将失去信誉，难以继续开展业务。

防范融资中介服务费职务侵占的具体措施

1. 建立健全内部控制体系

中介机构应当建立完善的财务管理制度，确保所有收入均通过正规渠道入账。对于重要岗位（如财务人员），可以实行双重监督机制。

2. 加强员工职业道德培训

融资中介费职务侵占：金融居间领域的法律与实务探讨 图2

定期组织员工学习相关法律法规和职业道德规范，培养其合规意识和职业操守。可以通过签订《廉洁从业承诺书》等方式强化内部约束。

3. 完善业务操作流程

在收取中介费时，应当采用线上支付方式，并保留完整的交易记录；对于大额款项，可以要求客户通过银行转账完成支付，并及时向财务部门报备。

4. 引入外部监督力量

合规性较高的中介机构可以选择聘请第三方审计机构对账目进行定期审查。这种做法既能有效预防职务侵占行为，也能增强客户的信任度。

5. 建立举报和奖惩机制

鼓励员工和客户举报违法违规行为，并设立专门的举报或。对于经查证属实的举报，应当给予举报人一定的奖励；而对于违规人员，则要严肃处理，绝不姑息。

6. 通过法律手段维护权益

如果发现融资中介费被职务侵占的情况，相关机构应及时向公安机关报案，借助司法力量挽回损失。可以通过诉讼途径追究相关人员的责任。

案例分析与启示

以某知名金融平台的案例为例，该平台的一名高级业务经理王某利用其掌握客户资源的优势，在为多家撮合融资的过程中收取“好处费”共计50万元，并将这笔资金用于个人投资。王某因职务侵占罪被判处有期徒刑七年。

这个案件给行业带来的启示是：

中介机构必须严格规范内部管理，杜绝“权力寻租”的空间。

客户在选择中介时，也应当提高警惕，仔细审查对方的资质和信誉。

行业协会应建立统一的职业道德标准，并对从业人员进行定期考核。

融资中介费职务侵占是当前金融居间领域亟待解决的问题。只有通过法律手段与内部管理相结合的方式，才能够有效遏制此类行为的发生。行业参与者也需要加强自律，共同维护良好的市场秩序，促进整个行业的健康发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）