融资租赁违规经营及项目融资中的法律风险防范

在当今快速发展的金融市场中，融资租赁作为一种重要的融资手段，在推动企业设备更新和技术改造方面发挥着不可替代的作用。随着市场竞争的加剧和监管力度的加强，融资租赁行业也面临着诸多挑战，尤其是违规经营问题日益凸显。从融资租赁的基本概念出发，深入分析违规经营的表现形式、成因及危害，结合项目融资领域的实践经验，探讨如何有效防范和化解相关法律风险。

融资租赁的基本概念与特征

融资租赁是一种结合了租赁与信贷特点的金融工具，其本质是通过出租设备或资产使用权的实现资金筹措。根据中国银保监会发布的《融资租赁公司监督管理暂行办法》，融资租赁公司的经营范围主要包括融资租赁业务、经营租赁业务、租赁物、残值处理以及相关谘询服务等。

在项目融资领域中，融资租赁常被用于大型基础设施建设、能源开发和高端装备制造等行业。这些项目的资金需求往往巨大且周期较长，传统的银行贷款难以满足其灵活性要求，而融资租赁则通过分期支付租金的，为承租人提供了更为灵活的资金解决方案。在某重大水利工程项目中，项目公司就通过融资租赁引进了先进的水利施工设备，从而实现了项目工期的提前完成。

融资租赁违规经营及项目融资中的法律风险防范 图1

融资租赁违规经营的表现形式

随着监管政策的趋严，融资租赁行业暴露出诸多违规乱象。这些行为不仅损害了行业的健康发展，也给参与项目的各方带来了巨大的法律风险。以下列举了几种常见的融资租赁违规现象：

1. 业务范围超限

根据《暂行办法》的规定，融资租赁公司的主营业务应专注于融资租赁及相关服务。一些公司为追求短期利益，大举涉足商业保理、贸易批发等与核心业务无直接关联的领域。这种“脱实向虚”的行为不仅偏离了行业本源，还可能引发系统性金融风险。

2. 租金收取不规范

部分融资租赁公司在收取租金时存在巧立名目的现象。通过设定高额???金、不合理服务费或者捆绑销售等方式变相增加承租人的融资成本。这种行为不仅加重了企业的负担，还可能导致项目的现金流出现断裂风险。

3. 租赁物管理不当

在项目融资中，租赁物通常涉及金额巨大的设备或资产。一些融资租赁公司由于内部管理不善，导致租赁物的权属不清、维护不足甚至被挪作他用。这不仅影响到项目的正常运转，还可能引发所有权纠纷。

4. 虚假出资与资本逃避

部分融资租赁公司的股东为牟取暴利，采取虚增注册资本或抽逃资金的方式进行虚假出资。这种行为严重损害了交易相对方的利益，也削弱了行业的整体信用水平。

融资租赁违规经营的成因及危害

（一）违规经营的成因分析

1. 监管漏洞

尽管近年来中国对融资租赁行业的监管框架不断完善，但“监管套利”现象仍然存在。一些公司利用区域间政策差异或时间差进行违规操作。

2. 行业门槛过低

过快的行业发展带来了鱼龙混杂的局面。一些不具备专业背景和风险控制能力的主体涌入市场，进一步加剧了行业的不规范性。

3. 逐利动机驱动

由于融资租赁行业的回报率较高，一些公司过于追求短期收益，忽视了长期风险的防控。

（二）违规经营的危害

1. 损害承租人利益

不规范的融资行为不仅加重了企业的财务负担，还可能导致项目的停工或烂尾。特别是在项目融资领域，这将对整个行业的健康发展造成负面影响。

2. 扰乱金融市场秩序

规模庞大的融资租赁行业若长期存在违规经营现象，将对金融市场的稳定构成威胁。尤其是在关联性较高的基础设施和能源领域，这种风险可能产生连锁反应。

3. 影响国家经济发展

融资租赁作为支持实体经济的重要工具，其健康发展对于推动技术升级和产业升级具有重要意义。如果行业整体出现系统性风险，将在一定程度上阻碍经济的高质量发展。

项目融资中融资租赁的法律风险管理

针对融资租赁中的违规经营问题，特别是涉及项目融资的风险管理，可以从以下几个方面着手：

（一）完善内部治理结构

1. 加强合规文化建设

企业应建立健全内部控制制度，将合规要求嵌入到业务流程的各个环节。通过定期开展内部审计和培训，提升全员的法律意识。

融资租赁违规经营及项目融资中的法律风险防范 图2

2. 优化风险评估机制

在项目融资前，必须对承租人的资信状况、还款能力和项目可行性进行严格评估。特别是在涉及大型设备租赁时，应注重对租赁物价值的动态评估。

（二）强化外部监管合作

1. 加强与监管部门的沟通

融资租赁公司应当积极与银保监会等监管部门保持密切联系，及时汇报经营状况和风险隐患。也要积极响应监管政策的变化，做到合规经营。

2. 建立行业协作平台

通过行业协会和同业联盟等形式，推动融资租赁上下游产业的协同发展。在项目融资中可以建立统一的风险预警机制，降低信息不对称带来的风险。

（三）创新风险管理工具

1. 开发新型租赁产品

根据项目的具体需求，设计差异化的租赁方案。在绿色能源项目融资中，可以探索“设备置换”等创新模式，以提高资金使用效率。

2. 运用金融科技手段

借助大数据、区块链等技术手段，加强对融资租赁业务的全流程监控。特别是在租金收取、租赁物管理等方面，可以通过数字化手段实现更高效的管理。

融资租赁作为现代金融体系中的重要组成部分，其规范发展对支持实体经济具有重要意义。行业的违规乱象不仅威胁到企业的健康发展，还可能引发系统性风险。必须从完善内部治理、加强外部监管和创新风险管理工具等多个维度入手，构建起全方位的法律风险防范体系。

在项目融资领域，融资租赁公司更应坚持“服务实体、规范发展”的经营理念，在确保合规的前提下，为国家经济高质量发展贡献力量。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）