融资租赁逾期后果|项目融资风险与应对策略

随着我国经济的快速发展，融资租赁作为一种重要的金融工具，在企业设备采购、技术升级等方面发挥着不可替代的作用。融资租赁业务中承租方未能按时支付租金的情况时有发生，这种逾期支付不仅影响租赁公司的资金周转，还可能引发一系列连锁反应，最终导致项目融资失败或企业经营受阻。

融资租赁逾期后果的定义与表现形式

融资租赁逾期是指承租方在约定时间内未向出租方支付租金或其他应付款项的行为。根据逾期时间的不同，可以将融资租赁逾期分为短期逾期和长期逾期两种类型：短期逾期通常指承租方未能在一个月内完成支付；而长期逾期则指超过三个月甚至更长时间的延迟支付。

从后果上看，融资租赁逾期主要表现为以下几个方面：

融资租赁逾期后果|项目融资风险与应对策略 图1

1. 影响租赁公司的资金流动性，导致其无法及时开展新项目；

2. 降低企业的信用评级，使得后续融资变得更加困难；

3. 可能引发法律诉讼，增加企业诉讼成本和时间投入；

4. 对于需要长期稳定现金流的项目来说，逾期支付可能导致整个项目的进度滞后。

融资租赁逾期后果|项目融资风险与应对策略 图2

融资租赁逾期的原因分析

（一）市场环境变化的影响

受全球经济波动影响，部分行业遭遇了前所未有的挑战。在2020年爆发期间，许多实体企业面临订单锐减甚至停工停产的困境，这直接导致了一些承租方无力按时支付租金。

案例：假设某制造企业A与裕国融资租赁公司签订了一笔设备租赁合同，约定每月支付租金50万元。由于疫情导致市场需求骤降，企业收入大幅减少，在支付了3个月租金后就出现了逾期情况。

（二）企业内部管理问题

部分企业在签订融资租赁合未对自身财务状况进行充分评估，盲目追求设备升级或产能扩张。当外部环境发生变化时，这些企业往往因资金链紧张而出现偿付困难。

分析：以某建筑公司为例，该公司在没有足够现金流的情况下，仍决定通过融资租赁方式引进新设备。由于项目回款周期较长，最终导致其无力按期支付租金。

（三）租赁方案设计不合理

部分租赁公司在制定融资租赁方案时过于追求业务规模扩张，忽视了对承租方资信状况和还款能力的审核。这种不审慎的做法为后期的逾期埋下了隐患。

数据：据统计，在2021年融资租赁行业新增违约案例中，因租赁公司风控不足导致的违约占比超过65%。

融资租赁逾期的处理方式

（一）协商解决

在发生逾期后，租赁公司通常会尝试与承租方进行沟通，寻求双方都能接受的解决方案。延期支付、分期付款或者调整租金金额等方式。

案例：某信息技术公司因市场环境变化出现短期资金困难，在与裕国融资租赁公司的协商下，最终达成了将原本每月10万元的租金调整为分三期支付的和解方案。

（二）追索权利

如果协商无果，租赁公司可以依法采取诉讼手段，要求承租方承担相应的违约责任。在此过程中，租赁公司不仅可以追偿未付租金，还可要求赔偿因逾期带来的损失。

法律依据：根据《中华人民共和国合同法》第二百四十八条规定，承租人应当按照约定支付租金；经催告后在合理期限内仍不支付的，出租人有权要求其支付全部租金或者解除合同并收回租赁物。

（三）优化风控体系

为防范类似情况再次发生，租赁公司需要建立健全风险控制体系。这包括：

1. 在业务开展前对承租方进行严格的资信审查；

2. 要求提供足够的抵押担保或第三者保证；

3. 建立动态监控机制，及时发现潜在风险。

项目融资中的特殊考量

在项目融资场景下，融资租赁逾期的影响往往更为突出。这是因为大型项目通常需要长期稳定的资金支持，任何一期租金的延迟支付都可能打乱整个项目的推进节奏。

（一）对后续融资的影响

一旦发生逾期，企业的信用评级将面临下调风险，这会增加未来获得贷款或其他类型融资的难度系数。

（二）对项目进度的影响

融资租赁款项通常是项目启动和运营的重要资金。如果出现大规模逾期，可能导致项目被迫停工或进度放缓，进而影响企业整体经营战略的实施。

融资租赁逾期后果应对策略

（一）建立风险预警机制

租赁公司可以通过设定科学的风险预警指标体系，在承租方出现偿付困难苗头时就能及时介入，采取有效措施防患于未然。

建议：可以综合考量企业的财务状况、经营稳定性、行业周期等因素，制定个性化的预警方案。

（二）加强合同条款设计

在融资租赁合同中，应当明确约定承租方的违约责任以及救济措施。设定严格的违约金标准，规定在发生逾期时租赁公司有权采取包括但不限于收回租赁物等措施。

专业建议：建议聘请资深法律专业人士参与合同 drafting 工作，确保各项条款的合法性和可操作性。

（三）完善应急预案

对于可能出现的逾期情况，租赁公司应当制定详细的应急预案。这包括：

1. 明确不同级别的应急响应措施；

2. 设定专门的危机管理团队；

3. 准备充足的法律诉讼支持资源。

融资租赁作为一种高效的资金筹集方式，在促进企业发展和产业升级方面发挥着重要作用。逾期支付风险始终是困扰租赁公司和承租方的一大难题。未来的发展中，一方面需要租赁公司进一步提升风控能力；也需要社会各界共同努力，完善相关法律法规体系，为融资租赁行业创造更加健康有序的发展环境。

在经济全球化和数字化转型的大背景下，融资租赁行业面临着前所未有的机遇与挑战。只有建立健全风险防范机制，才能确保这一金融工具更好地服务于实体经济，助力企业实现可持续发展。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）