贸易链融资|骗局解析与风险防范指南

随着全球经济一体化进程的加快，贸易链融资作为一种重要的项目融资方式，在帮助企业拓展市场、优化资金流动方面发挥着不可替代的作用。与此与贸易链融资相关的骗局也层出不穷，给企业及投资者带来了巨大的经济损失和信任危机。

深入剖析贸易链融资骗局的本质特征，揭示其常见的作案手法，并为企业和投资者提供有效的防范策略。

贸易链融资？

贸易链融资（Trade Chain Financing, TCF）是指基于国际贸易链条中的资金流动需求，通过供应链金融、应收账款质押、预付款融资等多种方式为企业的国际贸易活动提供资金支持的金融服务模式。

贸易链融资的本质是将企业间的贸易关系转化为可融资的资产，并借助核心企业和金融机构的信用增级功能，降低中小微企业在跨境交易中的融资门槛。其典型应用场景包括：

贸易链融资|骗局解析与风险防范指南 图1

1. 进口支付：在买方确认订单后，通过预付款融资完成货款支付。

2. 出口退税：利用出口退税政策获取资金支持。

3. 库存周转：基于存货价值进行质押融资。

4. 应收账款：将未来可收回的账款作为质押物进行融资。

随着全球贸易活动的繁荣，贸易链融资市场规模迅速扩张。根据行业统计，2022年全球贸易链融资规模已突破5万亿美元，其中亚洲市场占比超过60%。在这一庞大的市场背后，隐藏着一个令人不安的现象：与贸易链融资相关的骗局数量呈逐年上升趋势。

贸易链融资骗局的主要特征

1. 虚假贸易背景

大多数贸易链融资骗局的核心在于虚构真实的国际贸易交易。不法分子通常会利用空壳公司或虚假的贸易合同，伪造进出口订单，以此为融资行为创造表面的真实性。这种做法常见于中间商环节，他们通过控制信息流和物流，掩盖实际货物并不存在的事实。

2. 多重质押物包装

在真实的贸易链融资中，金融机构通常会对质押资产实施严格的审查程序。而骗局的关键在于利用虚假的质押物或重复质押的手段，掩盖融资标的的实际价值。

重复质押：同一笔应收账款被多次质押给不同的金融机构。

虚增存货价值：通过夸大货物数量或价格的方式提升质押品的价值评估。

伪造仓单：凭借虚假的仓储凭证获取更高的融资额度。

3. 参与各方的串通合谋

贸易链融资骗局的成功往往需要多个主体的共同配合，包括：

融资企业：提供虚假财务报表、虚构交易记录。

物流服务商：协助伪造货物运输记录和仓储证明。

金融机构：部分中小银行或非持牌机构为追求短期业绩，放松风险审查。

4. 资金用途失控

在真实的贸易链融资中，资金应当用于支持企业的正常经营需求。在骗局中，资金通常被挪作他用，包括：

投资高风险金融产品。

资金挪用至关联方或私人账户。

支付虚假交易的中间费用。

5. 连锁性与系统性风险

由于贸易链融资涉及多方主体和复杂的资金流向，一旦某一笔融资出现违约，往往会导致连锁反应。尤其是在供应链金融模式下，核心企业的信用危机可能迅速蔓延至整个链条。

常见骗局类型

1. 循环质押诈骗

犯罪分子通过注册多家空壳公司，在不同金融机构之间反复质押同一笔应收账款或存货。由于信息不对称，各机构往往无法及时发现重复质押的情况，从而导致资金最终流向了无收益的空转环节。

2. 预付款融资骗局

在这一模式下，不法企业通常会以“支付定金”“预付货款”为由向下游中小企业收取资金。随后，这些资金被用于支付更高利率的民间借贷或直接挪作他用，而的“货物交付”则成为一纸空谈。

3. 出口退税诈骗

部分企业利用国家税收优惠政策，在虚报出口数据的虚构退税金额，从而骗取政府退税资金和银行贷款。这种手法往往与跨境贸易相关，具有较强的隐蔽性。

4. 物流金融诈骗

不法分子通过控制仓储公司或物流公司，在货物并未实际存储的情况下伪造仓单，并以此为质押物获取融资。一旦货款到期无法偿还，金融机构将面临巨大的资产损失风险。

防范贸易链融资骗局的策略

1. 加强尽职调查

对于参与贸易链融资的企业而言，必须建立严格的风险评估体系，包括：

对交易对手的背景进行深入调查。

确认物流和仓储信息的真实性。

审核财务报表的真实性和完整性。

2. 强化合同管理

在签署相关合应当明确规定各方的权利义务，并设置必要的风险防控条款。

要求核心企业提供额外担保。

设定严格的货权转移程序。

加强对质押物的动态监控。

3. 利用技术手段提升风控能力

通过引入区块链、物联网等技术手段，实现对贸易链条中各环节数据的实时监测。

利用区块链技术记录交易全流程信息，并确保不可篡改性。

通过物联网设备监控货物的实际存放位置和状态。

4. 完善内部审计机制

针对已发生的融资项目，应当建立定期审查制度，及时发现潜在风险隐患。特别是对于高风险业务领域，应当实施派驻制或第三方审计模式，确保资金流向的透明化。

5. 加强金融机构间的协同监管

由于贸易链融资涉及多个金融主体，应当建立行业性的信息共享机制和联合风控体系。

贸易链融资|骗局解析与风险防范指南 图2

建立全国统一的质押资产登记系统。

加强对中小金融机构的风险培训和监督指导。

贸易链融资作为现代国际贸易体系的重要组成部分，在促进全球经济繁荣方面发挥着积极作用。面对日益猖獗的骗局行为，相关各方必须保持高度警惕，并采取切实有效的防范措施。

企业应当加强内部管理，提升风险识别能力；金融机构需强化审核程序，避免被不法分子蒙蔽；政府监管部门则应完善法律法规体系，加大惩治力度。只有通过多方协同努力，才能为贸易链融资的健康发展营造一个安全、透明的市场环境。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）